◎记者 马慜

在银行业净息差抓续下行、中间收入大批缩减的情况下，仍有不少A股上市银行前三季度的净利润增速由负转正，好于商场预期。

究其原因：一方面是投资收益大幅增长；另一方面，不少银行通过表示“财技”，通过裁减拨备水平“反哺”利润。

降拨备平滑利润周期波动

拨备隐敝率相配于银行的“蓄池塘”，是用来抵挡风险的“安全垫”。拨备隐敝率着落，主要有两个原因：一是银行加大了不良金钱科罚力度；二是，当银行增收压力较大时，减少拨备不错开释一定利润。

数据线路，抑止三季度末，42家上市银行拨备隐敝率242.9%，较二季度末着落1.4个百分点，有25家银行下调了拨备隐敝率。其中，紫金银行、郑州银行、邮储银行、宁波银行拨备隐敝率下调幅度较大，较二季度末的降幅永别为34、25、24和16个百分点，不外，宁波银行的拨备隐敝率仍然高达404.80%。

关于拨备减少，浙商银行风险经管部副总司理陈永兵在事迹评释会上恢复称，该行抑止三季度末的拨备隐敝率175.33%，较岁首着落7.27个百分点，主如果因为抓续加大了不良贷款的科罚力度。“前三季度不良贷款科罚款额较旧年同时增长近1倍，达成现款回收金额较旧年同时增长58%。因此，在加大科罚经由中多残害了一些减值，这导致了拨备隐敝率略有着落。”

关于银行而言，在减少计提的前提下，通过裁减拨备还概况“鬈曲”利润。民生证券银行团队以为，上市银行拨备水平略降，抑止三季度末的金钱减值赔本同比着落7.1%，金钱减值赔本少提为利润开释带来较好助力。

在中金公司银行业分析师林英奇看来，银行三季报线路出实体经济承压环境下银行主生意务的疲软，但金融商场快速回转带来的权利商场和汇率增值成为事迹超预期的孝敬成分，拨备的孝敬也平滑了利润的周期波动。

作念好风险经管已经重心

求利润照旧求适应？银行要在“量价险”中寻求均衡。

风险经管是银行业不朽的课题。抑止三季度末，上市银行举座不良贷款率为1.25%，与二季度基本抓平。尽管金钱质地总体保抓慎重，但个别银行线路的个东谈主贷款不良率与讲理率、过时率之间的剪刀差也在扩大，体现出零卖贷款后续仍存不良生成压力。

21家银行讲理率较上半年有所擢升。民生证券银行团队以为，讲理率擢升，一方面标明须讲理后续不良率走势和不良生成情况，另一方面也反应了现在零卖端金钱质地的波动。

也有银行“逆势”提高拨备水平，但也有部分配备水平较低的银行因开释空间不及利润低于预期。举例，兴业银行前三季度达成拨备前利润1189.13亿元，同比增长3.74%。兴业银行行长陈信健暗示，为更好应酬潜在风险，加大了拨备计提力度，前三季度同比增长14.31%，导致净利润同比增幅由半年末的小幅增长转为负数，呈现前高后低态势。

多家银行高管对风险进行了研判，一个主要共鸣是金钱质地仍濒临挑战。光大银行风险经管部总司理马波在事迹评释会上暗示，现时，金钱质地经管也濒临一些穷苦，“消费类贷款的风险呈昂首趋势，房产典质类贷款的风险经管难度有所加大”。

在风险经管方面，招商银行副行长、财务细密东谈主、董事会通知彭家文暗示九游会·(j9)官方网站，要积极按照联系计谋作念好风险经管和重心领域风险的小心化解，尤其是房地产、场所政府融资平台等重心领域以及零卖信贷风险。